● 培訓(xùn)收益
傳統(tǒng)對(duì)內(nèi)部控制的培訓(xùn)主要集中于細(xì)節(jié)性的流程控制，但對(duì)于企業(yè)高層管理人員來(lái)說，對(duì)細(xì)節(jié)性流程控制的探討既耗費(fèi)時(shí)間，同時(shí)也很難達(dá)到其所要求的控制目的。本課程則致力于使高層管理人員和相關(guān)人員從戰(zhàn)略高度認(rèn)識(shí)內(nèi)部控制，并將戰(zhàn)略層面的內(nèi)部控制與具體的經(jīng)營(yíng)環(huán)節(jié)中的控制結(jié)合起來(lái)，從而將內(nèi)部控制在本企業(yè)落到實(shí)處。課程將幫助您掌握以經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)為導(dǎo)向的內(nèi)部控制理論和實(shí)施方法。
● 培訓(xùn)提綱
一、為什么要關(guān)注內(nèi)部控制（內(nèi)部控制-企業(yè)發(fā)展的基石）
1、什么是內(nèi)部控制？
2、內(nèi)部控制的歷史演進(jìn)
3、COSO的內(nèi)部控制整合框架包括內(nèi)容
內(nèi)部控制的核心理念S302
內(nèi)部控制的核心條款S404
4、 *頒布的企業(yè)內(nèi)部控制政策解讀
國(guó)資委的規(guī)定
證監(jiān)會(huì)的規(guī)定
財(cái)政部、審計(jì)署、證監(jiān)會(huì)、保監(jiān)會(huì)的規(guī)定
新《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》的主要內(nèi)容
企業(yè)內(nèi)部控制應(yīng)用指引
企業(yè)內(nèi)部控制評(píng)價(jià)指引
二、救火式的制度彌補(bǔ)到基于風(fēng)險(xiǎn)的制度設(shè)計(jì)---內(nèi)部控制的整體框架
1、描述與完善企業(yè)內(nèi)部控制環(huán)境
治理結(jié)構(gòu) 公司組織結(jié)構(gòu) 授權(quán)和分配責(zé)任 正直與道德價(jià)值觀和管理哲學(xué)與行事作風(fēng) 人員素質(zhì)與人力資源政策
2、風(fēng)險(xiǎn)管理
目標(biāo)制定 事件識(shí)別 風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估 風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)
3、控制活動(dòng)
4、信息和溝通
5、監(jiān)控
三、企業(yè)內(nèi)部控制環(huán)境
1、從投資決策的路徑依賴看公司治理結(jié)構(gòu)
2、行動(dòng)結(jié)構(gòu)下的內(nèi)部環(huán)境
3、設(shè)置組織機(jī)構(gòu)的基本思路（組織結(jié)構(gòu)的三種基本形式）
4、公司道德觀和文化
四、風(fēng)險(xiǎn)管理
1、企業(yè)運(yùn)營(yíng)所面臨的風(fēng)險(xiǎn)
2、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與衡量
3、評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)的風(fēng)險(xiǎn)程度和損失程度
4、常見的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)方法有哪些？
5、風(fēng)險(xiǎn)控制程序的描述、評(píng)價(jià)、優(yōu)化和固化
五、內(nèi)部經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的控制
1、內(nèi)部經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的常態(tài)性
2、企業(yè)內(nèi)部運(yùn)營(yíng)流程中的控制
3、企業(yè)內(nèi)部運(yùn)營(yíng)流程中的控制案例
案例：內(nèi)部控制實(shí)例詳解
某企業(yè)供應(yīng)商考評(píng)體系的建立
某企業(yè)銷售中的信用風(fēng)險(xiǎn)控制
某企業(yè)財(cái)務(wù)*的流程考核辦法
六、企業(yè)內(nèi)部控制框架的溝通與監(jiān)督
1、信息的分享和溝通的渠道
2、內(nèi)部控制監(jiān)控*的設(shè)置
七、從某企業(yè)破產(chǎn)透視內(nèi)部控制的整體框架
1、企業(yè)內(nèi)部控制環(huán)境分析
2、風(fēng)險(xiǎn)管理缺失
3、控制活動(dòng)不完善
4、信息和溝通障礙
5、監(jiān)控的不到位
● 講師介紹
范老師
南京*會(huì)計(jì)學(xué)博士、青島*副教授、碩士生導(dǎo)師長(zhǎng)期以來(lái)專注于財(cái)務(wù)管理領(lǐng)域的研究，擁有豐富的理論和實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)，曾任企業(yè)財(cái)務(wù)顧問，參與大型集團(tuán)公司的財(cái)務(wù)控制系統(tǒng)的設(shè)計(jì)，并對(duì)多家單位進(jìn)行過財(cái)務(wù)控制系統(tǒng)的診斷和分析.
孫老師
曾任海爾某本部財(cái)務(wù)總監(jiān)，財(cái)務(wù)實(shí)戰(zhàn)培訓(xùn)師。借鑒海爾管理經(jīng)驗(yàn)，創(chuàng)建提升企業(yè)制造競(jìng)爭(zhēng)力管理咨詢模式，國(guó)內(nèi)多家企業(yè)財(cái)務(wù)管理咨詢公司高級(jí)培訓(xùn)師、咨詢師。
